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股票投资分析论文(编辑选编3篇)
论文作者:童鞋论文网  论文来源:www.txlunwenw.com  发布时间:2019/5/1 9:26:54  

股票投资分析论文导读:股市在我国的发展可谓是如火如荼、一波三折。不管是机构投资者,还是个体散户投资者,都要明白股市有风险、入市需谨慎的道理,在进行股票投资前,对股票投资进行分析。本文将提供我国个别报表对股票投资会计处理规范的演变、机构投资者股票投资行为的比较分析、国内普通居民股票投资思维水平提升问题探析3篇股票投资分析论文范文

我国个别报表对股票投资会计处理规范的演变

摘要:本文回顾了我国企业会计准则有关个别报表对股票投资会计处理规范的演变,包括1999年、2006年、2017年三次会计准则重要变革,分析了会计处理变化过程中准则弹性的变化,并对我国股票投资会计准则的改进提出了政策意见。

关键词:会计准则;股票投资;准则弹性;

股票投资是企业日常经营活动过程中经常会发生的问题,属于企业常见的交易或事项。但是,股票投资的会计处理,一直是企业会计准则规范的重点和难点,可能涉及个别报表,也可能涉及复杂的合并报表。纵观我国会计准则发展历史,股票投资的会计处理也是历经几次重要变化,这些变化,与我国会计准则国际趋同发展道路密切相关,又体现了我国会计准则弹性的动态变化。分析股票投资会计处理的变化,有助于分析我国会计准则的演变是如何受到所依赖的制度背景、会计准则国际趋同战略等因素变化的影响。

一、1999年企业会计准则《投资》关于股票投资会计处理的规范

我国财政部于1997年发布了第一份具体会计准则《关联方关系及其交易的披露》,随后,我国开始正式迈入具体会计准则与企业会计制度两种会计规范并存的时代。1999年,我国财政部发布了企业会计准则《投资》,规范企业投资的会计处理问题。根据这份准则,企业的股票投资基本秉承历史成本的计量属性,根据持股时间长短,划分为短期投资和长期股权投资。短期投资采用成本与市价孰低的会计处理办法;长期股权投资则区分为成本法和权益法两种后续计量的会计处理办法。

会计准则弹性,可以认为是企业对发生的交易或事项,进入财务报表过程中涉及的确认方法、计量属性、会计估计、列报项目、报表附注披露等方面存在的自由操控空间的大小。根据这份准则,企业个别报表中,购买股票的会计处理的规范,应该说准则弹性是比较小的。可以说,企业对股票投资会计处理的弹性体现在股票投资拟持有时间长短划分、股票出售时间点选择,在其他方面的选择是比较有限的。一旦企业选择了短期投资,则企业只能通过选择股票出售时点以操控股票处置收益的兑现世界。一旦企业选择了长期股权投资,则企业必须依据持有的长期股权投资对被投资单位的影响力大小而选择成本法或权益法进行会计处理。尽管在确定投资企业对被投资单位的影响力属于重大影响、共同控制或控制的过程中存在着一定的主观判断,但是准则也对如何判断重大影响、共同控制或控制提供了判断依据。

二、2006年企业会计准则体系对股票投资会计处理的规范

2006年2月份,我国财政部发布了38个具体会计准则和1个基本会计准则,从而实现了我国会计准则与国际准则的实质性趋同。由于这套会计准则体系与国际财务报告准则实现了实质性趋同,因此,有关股票投资会计处理的规范,也与国际财务报告准则的相关会计处理基本是一脉相承的。

根据2006年发布的会计准则体系,企业个别报表对股票投资的会计处理,受到了《金融工具确认与计量》会计准则和《长期股权投资》会计准则的规范。相对于1999年《投资》会计准则,企业个别报表对股票投资会计处理的弹性更大,主要体现在如下几个方面。

第一,股票投资分类的弹性增加,分类结果更加多样化

根据2006年会计准则,企业进行股票投资,在个别报表中可能通过交易性金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资等进行核算。2006年的《长期股权投资》将投资方对被投资方具有重大影响、共同控制、控制的股权投资作为长期股权投资,通常采用成本法和权益法进行后续计量;同时,将投资方持有的对被投资方无重大影响、共同控制、控制,且不能可靠获取公允价值的、拟长期持有的股票投资作为长期股权投资。之后,财政部又发布了会计准则解释公告,将第二种长期股权投资重新调整为由《金融工具确认与计量》会计准则进行规范。在这种情况下,凡是投资方对被投资方不具有重大影响、共同控制、控制的股权投资,其会计处理都要受到《金融工具确认与计量》会计准则的规范。根据金融工具确认与计量》会计准则的规定,这种股票投资,可以划分为交易性金融资产和可供出售金融资产,而划分的依据基本上是根据管理当局持有意图。其中,交易性金融资产属于流动资产,其公允价值变动计入营业利润的公允价值变动收益;可供出售金融资产属于非流动资产,其公允价值变动可能计入营业利润的资产减值损失,也可能计入其他综合收益。此处,企业划分金融资产的弹性空间是比较大的,除非股票的交易受到限售股政策等因素的限制,企业对交易性金融资产或可供出售金融资产的初始划分的弹性空间,基本没有受到限制。由于可供出售金融资产的公允价值变动可能计入资产减值损失,也可能计入其他综合收益,其弹性大小大于交易性金融资产公允价值变动的会计处理,因此,很多企业选择将持有的股票投资作为可供出售金融资产进行会计处理。并且,企业在确定可供出售金融资产的公允价值波动应该计入资产减值损失或其他综合收益,也存在着一定的弹性空间。

第二,历史成本和公允价值计量属性并存

其中,金融资产只能选择公允价值;长期股权投资的会计处理则经常要同时采用公允价值和历史成本两种计量属性。应该说,如果公允价值和历史成本都取值于活跃市场的交易成本,则两个计量属性的弹性空间都是比较小的,毕竟活跃市场的交易成本可供观察,可以可靠获取。但是,如果不能从活跃市场获取交易成本作为公允价值的参考,则公允价值的获取方式,特别是第三层级公允价值计量,弹性空间是比较大的。

三、2017年企业会计准则对股票投资会计处理的规范

相对于2006年会计准则体系,2017年对股票投资会计处理的修改,主要体现在2017年版本的《金融工具确认与计量》会计准则,该准则对原来交易性金融资产和可供出售金融资产的会计处理进行了比较大的调整。总体上,调整后的会计处理,使得企业在个别报表中对股票投资的会计处理的弹性空间有所压缩。具体而言,根据2017年准则,对于《金融工具确认与计量》规范的股票投资,为了防止企业随意操控在交易性金融资产和其他权益工具投资之间的分类,企业一旦选择将股票投资作为其他权益工具投资,则这种股票投资在持有期间的公允价值波动将计入其他综合收益,在处置之后也只能将其他综合收益计入留存收益,不能直接进入净利润。

例如,企业以100万元价格在二级市场购买了某上市公司股票,持股比例没有达到对被投资单位产生重大影响,按照金融资产进行会计处理。根据2006年会计准则,企业可以选择将股票投资作为交易性金融资产或可供出售金融资产,如果企业视为可供出售金融资产,则股票持有期间的公允价值变动,可能计入其他综合收益或资产减值损失;股票处置时,其他综合收益则转入投资收益。如果视为交易性金融资产,则股票持有期间的公允价值变动计入公允价值变动收益,股票处置时,公允价值变动收益转入投资收益。但是,根据2017年会计准则,企业原则上应该将股票投资划分为交易性金融资产,如果划分为其他权益工具投资,则该股票持有期间的公允价值变动、处置产生的损益,都不能计入净利润。因此,这可能会降低企业将这类股票投资划分为其他权益工具投资的意图。据很多学者的研究,在2006年准则下,上市公司确实可能通过交易性金融资产和可供出售金融资产的划分等进行会计操控。显然,2017年版本的《金融工具确认与计量》准则对股票投资的会计规范更加科学。

四、研究结论

根据本文的研究,我国会计准则对个别报表中股票投资的会计处理规范的规定,是与我国会计准则国际趋同的步伐相一致的;同时,在准则规范发展过程中,会计准则的准则弹性一直处于动态变化过程中。不管会计准则弹性空间是扩大或缩小,其核心目标应该是提高财务会计对投资者、债权人等信息使用者的用途,为此,准则制定过程中,对准则弹性尺度的把握,应该与企业在执行准则过程中的执行质量、外部审计质量、法律监管等因素综合考虑,如果企业不遵循会计准则的违规成本较低,则提高会计准则弹性可能会降低会计信息质量。

参考文献

[1[财政部会计司,《企业会计准则-投资》,经济科学出版社,1999年.

[2]财政部会计司,《企业会计准则-金融工具确认与计量》,经济科学出版社,2006年.

[3]财政部会计司,《企业会计准则-长期股权投资》,经济科学出版社,2006年.

[4]财政部会计司,《企业会计准则-金融工具确认与计量》,经济科学出版社,2017年.

[5]葛家澍.林志军,《现代西方财务会计理论》.厦门大学出版社,2011年.

机构投资者股票投资行为的比较分析

摘要:在我国经济水平显著提升的背景下,证券行业得到了大力的发展。为了确保证券市场持续稳定发展,需要建立公正的证券市场秩序和维护投资人的基本权益。对机构投资者股票投资行为进行比较分析研究,使政府部门在制定证券市场产业决策时获得更加准确的参考信息。

关键词:机构投资者;股票投资;比较分析;

一、机构投资者的概念

在股票市场当中,机构投资者是较为常见的一种概念,其所涵盖的范围较为广泛,如果从广义的角度上来看,进行有价证券投资行为的机构被称之为机构投资者,这部分投资者的资金来源包含了通过筹集所获得的资本及其自身所拥有的资本。

二、机构投资者的类型和特征研究

(一)机构投资者的类型。

机构投资者的类型主要包括保险公司和公共基金等投资机构,从当前股票市场投资情况来看,在其中占有一定地位的投资机构主要包括境外投资、保险、券商、社保以及银行等,不同类型机构的经营项目特征及资金来源也各不相同,而这些不同点则恰恰决定了这些机构投资者进行股票投资行为的特征。与散户投资者相比,机构投资者的管理团队更加专业,资金也更加充裕,被称之为理性的专业投资机构,在股票市场当中是进行价值投资的代表。定义为价值投资的前提条件为要有一定的投资保障和正确的投资态度。也就是说,投资机构需要有明确的投资观点,在重视投资安全的前提条件下,来对于低估值股票进行买入。由于受到我国股票市场当前发展情况的制约,大部分机构投资者很难保证具有理性的投资态度,从而导致不同的机构投资者在投资方式上也存在着较大的差异。

(二)机构投资者的特征。

1.基金类机构投资者。基金是为了完成任务而搭建的一种资金融合方式,同时也是得到资金操作应用能力的机构,主要包括了证券投资基金和公积金、养老金等。较为常见的为一般性质的证券投资基金及混合形式的证券投资基金。基金类机构投资者专业性较强,且具有一定的分散性,能够巧妙的通过基金集合来形成较大规模的资金。然后由专业人员来对于投资过程进行规划,实现精准投资。2.保险类机构投资者。保险类机构投资者的资金主要是指除了责任准备金以外的闲置金,在合法的前提下来通过投资进行盈利,这实际上也是保险行业利用自身的产品来进行正规的融资,从而通过操作来获得进一步盈利的项目。近些年来,我国保险行业得到了大力的发展,保险投资资金的收益也随之得到一定程度的提升。因为保险行业自身的经营特点,决定了其投资过程更加谨慎,尤其是股票类的投资,安全性相对更高。3.境外机构投资者。所谓境外机构投资者是经过资格审核后对境内进行投资的机构,其中包括中国境外基金监管、保险证券企业以及其他相关监管企业等等。从目前的情况来看,境外机构投资者被看作为价值投资的主体。在投资的方式上,境外机构投资者基本上是通过价值判断来选择股票,在重视大盘蓝筹股的同时,也会适当的关注一些具有一定发展潜力的中小型盘股。也就是说,境外机构投资者的投资行为具有较强的综合性,同时也具有非常成熟的投资战略和理念。4.证券自营机构投资者。所谓证券自营机构投资者是指证券企业利用自身的资金和名义来进行股票投资,通过券商的股票自行买入来实现盈利。总体来看,证券自营机构投资者的投资目标单一,但因为其自身经营项目较为多样,也使得证券自营机构投资者在进行投资时具有非常强的信息资源。

三、机构投资者股票投资行为比较分析

当前,机构投资者分别包括基金企业、证券企业、保险企业以及境外投资企业等等,对这几类机构投资者的股票投资行为进行比较分析。从保险类机构投资者的角度来看,能够在较长的时间段内持续保持盈利,但其投资行为会对自身的经营水平造成一定程度的影响,由于保险类机构投资者所进行组合的市场规模和投资程度较大,所以在投资稳定性方面以及投资过程当中所进行的交易频率相对较低。另外,保险类机构投资者在股票持有方面更加关注上涨速度缓慢且相对安全的大盘股,这也充分体现了保险类机构投资者的谨慎投资态度。基金类机构投资者在上述的几类机构投资者中所占的份额最大,投资水平也最强。其更加看重价值股和市场中的热点股票,持股的集中度较低,交易也相对频繁,具有足够的稳定性。证券自营机构投资者获取信息资源的能力较强,投资市场规模相对适中,更加偏重于价值股。从投资行为的角度来看,证券自营机构投资者的投资行为相对分散,稳定性不高。如果与基金类机构投资者相比,其在投资过程中的短视性较为显著。境外机构投资者在短时间内的投资具有较大的波动性,但是长时间内能够获得较大的盈利。其更加偏重于市场规模更加广泛的价值股,投资稳定性更高,集中性也更加合理,投资行为更加规范。

参考文献

[1]王晓彦,石涛.机构投资者参与行为对我国股市波动性的影响[J].金融理论探索,2018,(4):21-28.

[2]袁军,周轩宇.机构投资者交易行为和股票价格趋势[J].科学决策,2017,(12):55-76.

国内普通居民股票投资思维水平提升问题探析

摘要:国内普通股民是指不是专业进行股票投资且不是巨额购买股票的普通居民。尽管国内这部分股民的股票投资分析及操作视频在不断进步,但由于各种原因,股民中的相当部分在股票投资方面的思维方式和水平还处于较初级阶段,而这会导致其股票投资策略和方案频频失误。要解决这种状况,普通股民需要通过学习、训练和自我总结、反思等多种方式,转变思维方式,提升思维水平,其中主要应该在建立辩证思维、系统思维、改变思维定势,优化思维品质方面下功夫。

关键词:股票投资;普通居民;思维水平;提升;

1普通股票投资者股票投资思维提升的必要性

普通股票投资者,是指主要以自有资金进行中小额股票投资的普通国民,即非指专业股票投资人、操盘手及大额或巨额的股票投资者。普通股票投资者,在股票投资之前和投资过程之中,也需要像机构投资者一样对投资进行决策,具体而言,就是对要投资的股票,在是否购买卖,购买数量、购买价位、买卖时间节点,购买批量,持股时间,止损止盈价位设置,以及股票购买组合、投资股票的资金管理等方面都要进行分析、梳理和预设。在这一过程中,秉持和采取什么样的思维方式以及此类思维水平的高低,对股票投资决策的正确性有着直接的、重大的影响。人都有思维,但思维方法及其水平则有很大的差异和差距。尽管国内股票普通投资者都具有一定的股票投资方面的,甚至是金融专业方面的思维水平,但由于我国金融知识的普及性教育还没有大面积开展,全民金融投资知识和技术教育、培训开展的非常有限,加上新股票市场发展的时间不长,股票投资队伍人数众多,其文化程度参差不齐,总体平均文化程度不高,其中很多人完全没有受过金融知识的教育与培训,没有进行过股票投资基本知识的学习、预备经验的积累,所以,在国内股票市场波动频繁,大起大落现象时有发生,市场管理薄弱环节较多和部分上市公司自律性不强,也即说在国内证券市场规范性具有诸多缺失和管理还存在许多漏洞的情况下,普通股民的这一缺陷就人为的放大了股市投资风险,大大增加了股票投资操作的损失几率,屡屡造成其惨重的投资损失。一项调查研究表明,国内普通股票投资者,75%以上是由于分析、决策缺乏必要的水平而造成的,而必要的“水平”,很大程度上就是由思维方式和其所具有的深度、广度构成的。所以,要改变此现状,普通股票投资者就要通过系列途径尽快提升总体思维水平,进而达到提升股票投资分析、决策和实际操作的思维水平,避免重大损失,尽可能获得一定收益的目的。

2普通股民股票投资思维水平提升的主要内容

普通股票投资者具体在思维方式改变、思维水平提升方面的内容和任务,就是通过学习,思考,归纳,对比,听建议,听批评,自我反思与批判等方式和途径,真正树立辩证思维、系统思维理念,熟悉与掌握这些类型思维具体运用的方式、方法,尽力的改变自己的思维定势,锻炼思维品质。

2.1熟悉与运用辩证思维

辩证思维就是按照唯物辩证法的原则,在联系和发展中把握认识对象,在对立统一中认识事物。其基本方法有归纳与演绎、分析与综合、抽象与具体、逻辑与历史的统一和联系的、发展的、全面的方法等。限于篇幅,这里主要分析后面三类方法的运用。第一,辩证看待股票市场及具体股票的正面和负面信息。某股基本面好,但不一定会涨,反之,不一定会跌。这些年A股市场那些ST股长得厉害,而许多白马股、市盈率低的股基本不涨就证明了这一点。一只股票的涨跌是由数个甚至是数十个因素决定的,而且,正负因素和股票的涨跌不一定成正相关关系,整个股市的涨跌也是这样的,所以,不能简单、机械的看待某一因素对具体股票的影响性质。第二,对专家、行业人士的建议和看法要一分为二。不能说这些人说的都是对的,也不能说全是骗人的。仅就股评人士来说,他们毕竟具有专业知识,有更多的信息来源,加上一些分析工具的应用,有专门班子或人员对有关信息的收集、整理与分析,全职操盘时间较长,实战经验较多等,其优势还是很明显的,但其存在良莠不齐,水平有高低,职业道德有高下之分的问题,他们中有博取名声而获得职位的,有做局或散布假信息、假思路的,普通投资者要善于在他们的信息中发现有用的信息,去掉要么全信,要么不信的思维定势。第三,对媒体信息要辩证看待和分析。现代媒体非常发达,普通股民每日也会从不同媒体上获得很多有关股市的信息,面对浩繁复杂的信息,普通股民也要慢慢学会从不同侧面、不同角度来分析重要信息,不能以偏概全,不可听风就是雨,不能听到什么信息就马上对相关股票做决策,获得重要信息以后,一定要从不同角度分析信息所反映的现实对股市及具体股票走势的影响,只有这样,才可以使自己少犯本该避免的错误。第四,用变化的眼光看待你关注的股。要用变化的眼光紧盯大盘的新的表现趋势,同时也要紧跟具体股票大投资者(或庄家)在新时段的操盘手法,不能主观臆断其一成不变,即不看它们昔日的表现,或以刻板的眼光推断现实表现。要知道庄家多半是综合现实因素,采取与大众相反的方向进行操作的。第五,公正的看待投资与投机问题。股市中投资无疑是主流,就算大家习惯说中国股市充满投机,但查一查那些上市时间较长的明星股,如茅台、格力、云南白药、万科及其它一些成长快、效益好的科技概念股、热门概念股、好的题材股、业绩真实优秀的蓝筹、白马股,从一个较长时间段来看,收益也翻了几倍甚至几十倍,这些股还是无疑是值得进行投资的。而对于那些短时“妖股”,没理由的狂拉狂涨,如当年深科技、蓝田、银广夏,还有现在不时暴雷的疯涨的问题股,投资者如果能迅速跟进,快进快出,也会有一定收益,当然,由于其没有坚实或真实优异的基本面,不可过度参与投机。这就说明,即使国内股市有严重的投机现象,但也有很多投资机会,普通股民只要能坚持辩证思维,善于将长期的投资理念和短期、个别的投机机会的把握相结合,就会能获得较好的股票买卖收益。第六,正确处理买股的集中和分散程度。是集中购买两三只股,将其做熟做精,还是天女散花,“分散风险”、广泛撒网撞大运?虽然不能绝对说那种方式是绝对正确或错误的,但一般来讲,股票操作过程中不可见好就买,过于分散,而要适当集中。实践中没有具体的比例标准可循,但如果具有良好的辩证思维,针对具体行情背景和所围猎的主要对象,再具体分析清楚和把握好“集中”与“分散”的种种利弊,普通股民就一定会很好的克服在这方面存在的“贪多”的错误和习惯。第七,养成合理设置止盈止损思维习惯。采取止盈止损,不是简单的一个习惯问题,实质上是观念和水平问题,更背后的因素就是思维问题,绝大部分普通股民认为止盈止损是多余的,可忽略的,其实这是一个必须要形成的良好思维和必须要采取的操作措施。

2.2熟悉与运用系统思维

系统思维辩证思维中要用联系的、全面的观点分析问题有着密切联系,但它又是一个具有相对独立性的思维方法。辩证思维中关于世界是普遍联系的,主张分析问题要注重联系的、全面的方法看问题就是系统论的核心思想即整体观念的题中之意。系统论论强调在研究和处理问题时,把研究和处理对象当作一个系统,分析系统的结构和功能,研究各子系统的影响作用及其对大系统的影响;认为开放性、自组织性、复杂性,整体性、关联性,层次结构性、动态平衡性、时序性等是所有系统的共同的基本特征。在股票投资决策过程中,熟练运用系统思维也极为重要,只见树木不见森林和把一个森林中的树木孤立起来分析的看待的思维误区就永远不会消除。第一,要注重全面了解每个时期(甚至是每一周、每一天)的与股市有关的宏观信息,尤其是重要信息(包括政治、经济、军事、外交、外贸、社会事件、重要人物新闻、重要技术发明与创新、企业内部情况发生和变化、股票投资机构买卖情况等)。如果没有最大限度的掌握信息,操作时就会经常出现误判,只有全面了解与具体个股相关的信息,包括正面和负面的,长期的短期的,直接的和间接的,再在此基础上分析、估计信息对股市或股票的影响力度,如有很大影响,一般影响,很小影响,有利(利好)影响、不利(利空)影响等,才会避免因信息不全而做出错误判断的错误。第二,对于股票买卖方案要习惯进行系统比较分析。在普通投资者思维水平达到一定高度之后,购买股票之前要习惯于先做操作预案,如确定买卖时间、点位,风险的防范安排等。在这一过程中,要将预选股票的优劣信息放到不同参照系里去分析,或用矩阵方式进行比较分析。还要特别注意要将这一个股与其它同类型(多方面)、同地域、同时间上市和经营某类产品等方面相比较,再得出基本的是否购买的结论。此类方法对于受过中等及以上教育的股民来说并不算难,但要其自觉做到这一点却不是一件容易的事情。第三,对于自身投资情况要系统分析。这里要分析自己资金性质,自己对风险的偏好程度,对所选股票信息和风格的熟悉程度,对此股大股东持股情况、庄家操盘风格、此股行业属性、成长性的了解程度等。比如自己资金的性质,是闲置资金还是随时需要使用的资金,还是属于闲置资金可以适当选择做中长线和风险、收益稍高的股票,然后再结合大势和其它现实变化性因素而选择最佳(比较而言)买卖方案,这样会避免只看对象,不顾自己条件而盲目操作所犯的错误。第四,要学会系统运用股市分析工具。这里包括运用股票分析软件、书籍、杂志、报刊、网络所提供的信息,同时也包括学会运用波浪理论、周期理论、情绪理论、计算方法、定投比例操作、各种与K线配套的分析指标(简单的如KDJ、MACD)等。既不能完全被这些工具所左右和捆住手脚,但也需要运用它们对投资合理性做一个整体的判断。

2.3克服有害的思维定势

思维定势既有自己存在的客观因素,同时它与思维者自身整体思维水平、思维品质密切相关。作为股票投资者,许多思维惯性是有着十分强大的客观推动力的,如政府制定的投资(游戏)规则、市场实际运作机制及个人心理本能反应等。股票投资过程中的错误性思维定势,主要有:贪婪和恐惧心理反应;喜欢追涨杀跌;盲目跟风;容易被强大的舆论所左右,容易被专家说得心悦诚服;容易听得进自己股票会涨(或会进一步涨)的顺耳话;容易被股票信息中的动人“故事”所鼓舞或洗脑;片面认定中国股市没有投资机制和氛围,只有投机,对优质股票、有真实利好题材股票投资价值和投资获利没有信心;有时又偏激的认为股市投机是万恶不赦的东西,习惯按自己分析套路和方法进行片面性分析,如只看股票涨得快慢和涨跌风格,而不分析它的基本面,不分析它炒作过程中蕴藏的巨大风险或机会,结果遇上了追高风险或踏空风险,抑或是地板价割肉后股票又大涨的风险;喜欢根据技术图形、专家意见或完全不喜欢参考技术图形或专家意见而买卖股票,等等。思维定势的克服,首先投资者要知道自己有思维定势的存在,其次要有分析、评价自己思维不正确定势的意识和勇气。

2.4改进思维品质

思维品质指个人在思维方式方面的自觉反思、自我评价、注重提升思维水平、追求思维质量即思维的高度、深度、广度和与现实问题的高契合程度等,注意克服思维的简单、片面、肤浅和受不良情绪影响倾向等。思维品质是一种元认知,即是一种评价思维的思维,其决定思维水平提升的效度。思维品质正如人的道德品质一样,具有高下和正误之分,但不同的是,它只有科学性质上的高下之分,但无伦理与利益标准上的正误之分。投资者具有了良好的思维品质,就会自觉避免在投资决策和实际买卖过程中固守思维定势,不能及时、坚定的纠正自己思维错误或偏差等问题。

3普通股民股票投资思维水平提升的方法和途径

普通股民提升自己股票投资思维水平,除首先要有提升的自觉意识外,还要自觉运用适当的提升方法和选择合适的途径。纵观制约思维水平提升的一般因素,再结合股票投资的特定思维领域,其有效方法和路径主要有:第一,制定知识学习计划并予以落实。学习内容如前文所提到的,以金融投资知识为主,如股票投资、操作理论,但也要注意学习与之有关的知识,如时事政治、经济、外交关系、外贸理论、金融等常识性理论,国际金融市场和货物市场理论;关心这些理论相联系的实际信息,关心国内外每天发生的大事件,分析其对股票市场和具体股票的影响。比如近期发生的美国企业减税方案通过,美国不承认我国为市场经济国家,美国对我国出口到该国的铝加征84%的关税,美国可能降息等,这些都会对国内股市以及某些具体股票产生影响。第二,多看有关股市、股票的分析报道,多听专业人士的分析和专题报告,多和有一定水平及经验的人士(包括熟人、家人)交流,但听后和交流后要进行自我认真的分析和判断,没有弄清楚的理论和信息,自己觉得不太信服的理论和信息,不要盲目的用于指导投资决策。第三,要有意识进行分析和操作实验,可多做一些自我模拟实验,如试验失败率高,就不能运用于实战操作,不要怕失去短时的实战机会,要知道股票市场是长期存在的,盈利与否不在于踏空了几次。第四,学会质疑。现在国内企业诚信程度总体不算太高,虚假信息是有发生,有的地方防不胜防,要保持谨慎从事的意识,在最冲昏头脑的时候,要进行逆向思维,站在相反的一面思考问题,以克服极度乐观或悲观情绪。第五,分析具体股票,具体买卖时间时,将所有相关信息列出来,分析有利和不利的比例,找出影响大的因素组,广泛参考其它真实信息,习惯运用前文列出的多维参照维度进行判断。第六,投资失败后要克服自己找安慰的理由的心理。失败后要能勇敢的进行自我反思和纠正,要勇敢反思失败在什么地方,并自我定出自律纪律,改进措施,万不可讳疾忌医,那样会一错到底。

参考文献

[1]顾海峰.我国证券市场投资者非理性行为的治理路径研究[J].金融市场,2013,(3).

[2]中国证券投资者保护基金公司.2012年中国证券投资者综合调查报告[N].中国证券报,2013-3-1.

[3]王嘉敏,关满红.证券投资者的信息来源与影响权重分析[J].情报工作资料,2016,(3).

[4]金卉仪.证券市场个人投资者行为分析[J].金融视线,2017,(9).

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